Corregir una factura: sustituir, cancelar o nota de crédito
Un CFDI no se edita: se corrige con otro comprobante. Lo que corresponde depende del error.
Según el caso
| Caso | Qué hacer |
|---|---|
| Error en clave, valor, descuento, descripción u otro dato | Emite la factura correcta con relación 04, sustitución, y cancela la anterior con motivo 01, indicando el folio nuevo. |
| RFC del cliente equivocado, factura aún sin entregar | Cancela con motivo 02 y luego emite la correcta con relación 04. |
| La operación no se concretó | Cancela con motivo 03. |
| Uso del CFDI distinto | Cancela y sustituye con la clave correcta. |
| Devolución, descuento o bonificación | Comprobante de egreso (nota de crédito), relacionado con el de ingreso. |
Paso a paso de una sustitución
- Emite la nueva factura con los datos correctos.
- En
CfdiRelacionados, usa la clave04y registra el folio fiscal de la factura con error. - Solicita la cancelación de la anterior con motivo
01y el folio de la nueva. - Si requiere aceptación, espera la respuesta del receptor.
El SAT aclara que la factura pasa a «No cancelable» al relacionarse, pero ese vínculo se rompe al solicitar la cancelación.
Si el motivo 01 no prospera
El SAT indica que se puede usar la clave 02 para cancelar los CFDI relacionados, incluyendo el que sustituye. Si la operación sigue, se emite un comprobante nuevo con los datos correctos y la relación 04.
Preguntas frecuentes
¿Y si clasifiqué mal un producto?
Las preguntas del Anexo 20 indican que se debe reexpedir la factura para corregirlo.
¿Se puede relacionar más de una factura?
Sí. El SAT indica que un CFDI puede relacionar más de un comprobante.